Economic subjects | Insurance » Általános biztosítás 2, 1. óra

Általános biztosítás 2, 1. óra Lesz a vizsgán beugró példa+szóbeli! Ami az el®adáson elhangzik, azt kell tudni. Ajánlott irodalom: Tavalyi tk., Nem-életbiztosítási matematika, + angol irodalom: Mertz-Wüthrich: Stochastic claims reserving. Els®sorban nem-életbiztosítási tartalékolással foglalkozunk. Az ezzel foglalkozó rendeletet az aktuárius köznyelvben csak tartalékrendeletnek nevezik (Pénzügyminisztériumi rendelet) 1. meg nem szolgált díjak tartaléka (régi neve: díjátviteli tartalék) A naptári év nem ugyanaz, mint a biztosítási év, arányosan meg kell képezni a tartalékot. (Ha június 1-én jön létre a szerz®dés, dec. 31-ig ne költse el az egész pénzt, hiszen a köv év június 1 ig még történhetnek károk.) 2. matematikai tartalék Ezen belül is: a b c d Egészségbiztosítási díjtartalék (Ez az élet ághoz tartozik.) Betegségbiztosítási díjtartalék (Nem-élet ághoz tartozik, de most nem foglalkozunk vele.)

Felel®sségbiztosítási járadéktartalék (Járadékzetési kötelezettségre fel. bizt-ból) Balesetbiztosítási járadéktartalék (Járadékz. kötelezettségre balesetbizt-ból) 3. Függ® károk tartaléka (Legjelent®sebb tartalék, több MRD is lehet!) Ezen belül is: a Tételes függ®kár tartalék (Olyan károkra, amikr®l a biztosító tud.) b Kés®i károk tartaléka vagy IBNR (Incurred but not reported) *Fontos! Bekövetkezett, de még nem jelentett károk tartaléka. 4. Eredményt®l függ® díjvisszatérítési tartalék Biztosító eredményét®l függ®. (Elvileg élet-ág) 5. Eredményt®l független díjvisszazetési tartalék Nem-éb. ág Pl: Kedvez® káralakulás esetén a szerz®d®/biztosított visszakapja a díj egy részét, vagy el®re megígért kedvezmény/díjvisszatérítés. 6. Törlési tartalék Formálisan a biztosító állományában vannak, de visszamen®leg törölni fogja a biztosító. (Pl 2 hónapja nem zet.) Valaki eladta az

autóját és err®l a biztosító 2 hónap elteltével szerez tudomást, ekkor a biztosítónak utólag kell visszazetnie a pénzt a szerz®d®nek. 7. Céltartalék várható veszteségekre (Ált élet, de lehet nem-élet is) Tudja, hogy vestzesége lesz, de nem tud változtatni a szez®désen. 8. Nagy károk tartaléka 9. Káringadozási tartalék Nem-éb eredmény nagyon volatilis. Jó években mért nem tesznek félre a rossz évekre? Ha ezt korlátlanul minden évben megtehetné, akkor korlátlanul befolyásolhatná az eredményt. (Ezért szabályok vannak) EU-s szabályok .?? direktíva, ennek a magyar szabályok megfelelnek Új szabályok kellenek (válság) Solvency II. (Azt hitték az aktuáriusok, hogy sokkal több munkahely lesz, közben meg nekik lett 2x több munkájuk.) Tartalékolás leegyszer¶södik: 3 1. díjtartalék (a köv id®szakig szól, pl: meg nem szolgált díjak tartaléka, eredményt®l függ® és en tartalék) 2. kártrtalék (Ebbe tartozik:

függ®kár tartalék, matematikai tartalék, várható veszteségek tartaléka, elhatárolt szezési ktgek (DAC) Solvency I és II között a különbség: II-ben ktgeken nagyobb hangsúly. Most részletezzük a különböz® tartalékokat: Meg nem szolgált díjak tartaléka Hacsak a módozatterv/termékterv másképp nem rendeli, akkor egyszer¶ arányosítást használiunk. 1. ÁBRA Tfh éves díj 100e és júli1-én kötöttük a biztt éves díjzetéssel Ekkor a meg nem szolgált díjak tartaléka (MNSzDT) 50e ft dec. 31-én Ha féléves zetés lenne, akkor dec 31-én pont letelne a fél év, tehát akkor 0 lenne a tartalék. Ha aug 1-én kötnénk éves díjzzel, akkor az év 127 -ed része nyúlna át a köv. évre, tehát a díj 127 -ed részét kellene megképezni dec 31-én Ha féléves díjzetés lenne és aug. 1-én kötnénk, akkor a 6 hónapból 1 nyúlik át a köv évre, tehát 16 részét kell képezni tartaléknak MNSzDT-be. Probléma: Jutalékot zet a

biztosító (25e ft) (KGFB: online brókerek: Sok kuncsaftot hoztak, de el = 37, 5e-öt akarunk betenni tartalékba. Ekkor a terméktervben is vittek.) 50e helyett csak 100e−25e 2 rögzíteni kell, hogy a szezési ktgeket (jutalék, kezdeti ktg, nyomtatvány, reklám) levonjuk. Elhatárolt ktgek (DAC): 125e ft. Aktívák, passzívák egyenlege 37,5e lesz Tfh van 25e ft szerzési ktg, 200e ft kár, 10e ft folyamatos ktg, ekkor 200e+10e = 105e ft tartalékot kell képezni. (A 25 ezer ftos szerzési ktget 2 levonhattuk, ha a terméktervben rögzítve van!) Mindegyik szerz®désre meg kell képezni, vagy csak az él®kre? Solvency II alapján csak az él®kre kell megképezni. Matematikai tartalék (FB és balesetbizt.) Balesetbiztosítási tartalék Baleset esetén lesznek sérültek, akiknek járadékot kell zetni. Ez lehet x is, de indexálhatjuk is, pl évi 5%-kal. Járadék tartalékolási képlet: J -mostani állapotból induló járadék nagysága, αk emelés 1 (indexálás) a

k. évre, vk diszkont tényez® ( (1+i) k De Solvency II-ben nem ez, bonyolultabb kamatlábszámítás!), x éves az ügyfelünk, lk = egy l0 =100ezres populációból a k. év végén ennyien vannak P∞ lx+k életben, ck xktg, d arányos ktg arányszáma. A képlet pedig: Ha nincs xktg és d = 0: k=0 lx · J · P lx+k αk · vk Ha van xktg vagy d nem feltétlenül egyenl® 0: ∞ k=0 lx · (J · αk + ck + d · J · αk )vk Felel®sségbiztosítási járadéktartalék Pl jégcsap leesik a házról és agyoncsap valakit. Nem tudjuk, hogy mennyit fogunk zetni! Technikai kamatláb max 0%, azaz αk · vk > 1 ! (Másokhoz képest kevés a bérünk, emelés. ) (Új m¶láb akár 15 mió ft!) (10 évig nem kért emelést, most akár 100%-os emelést is kérhet!) Egyösszeg¶ kártérítés: ügyvédeknek jó. (Kártérítés 20-40%-át is megkaphatják!) Kiskorúaknál nem felajánlani! Mások húzzák bel®le a hasznot! Egyösszeg¶ kártérítésnél ált. a biztó P∞ ajánlatos

lx+k · J · α k · vk -nál kisebb összeget zet. k=0 lx Sérültek halandósága nem=néphalandóság, hanem < ! (Rendszeres pénzt kap, nem kell félnie a munkanélküliségt®l, rendszeres orvosi ellátásban részesül) Káringadozási tartalék TÁBLÁZAT, 2.ÁBRA max van, min nincs Gond:ágazatonként kell megcsinálni nincs átjárás! Ágazatok között (Számvitellel együttm¶ködés, ERKI(eredménykimutatás)-t el kell kérni!) Nagy károk tartaléka Pl. termékfelel®sség, gyógyszerfelel®sség, vörösiszap katasztrófa (MAL)-alulbiztosítottság 4 Várható veszteségek tartaléka Olyan veszteség, amin nem tudunk változtatni. (Nem-ébben ritka) Pl: CASCO: csoportos éves szerz®dés, 1 hónap eltelt, 11 fog még eltelni. Eddig 2 naponta összetörtek 5 kocsit (10x annyi kár) Még 11 hónapig kell szenvedni. 11 hó, mennyivel többet zetünk? Eredményt®l független díjvisszatérítési tartalék Kedvez® káralakulás esetén visszatérít.

3ÁBRA (Ezt majd akkor folytatjuk, ha lesz rá id®nk) 5